警方出手！康得新大股东被抓，划走122亿存款一分不留，15万股民欲哭无泪

深交所：122亿究竟在哪？

康得新：存在北京银行呢。

北京银行：账户余额为0。

上周，震惊A股的“康得新122亿存款不翼而飞”事件，本周又迎来了最新进展——

大股东及实控人钟玉因涉嫌犯罪被警方采取刑事强制措施。       

实控人涉嫌犯罪被采取刑事强制措施

5月12日晚间，江苏省张家港市公安局官方微博发布消息称，康得投资集团有限公司（以下简称康得集团）董事长、康得新复合材料集团股份有限公司大股东及实际控制人钟玉，因涉嫌犯罪被警方采取刑事强制措施。

根据《每日经济新闻》的报道，生于1950年的钟玉，1988年作为中关村第一批从国有单位辞职下海的企业家，创立了北京市海淀区康得机电技术开发公司，即康得集团的前身，主营机电，以研制电动车起家。

钟玉表示当年的军旅生涯对他创业有积极意义，让他明白了从商不能一味奋不顾身，要会明哲保身，“尤其在今天，对于民营企业，得先活下来”。

根据《财联社》，2015年钟玉曾许下3年内*ST康得3000亿市值诺言；2017年11月*ST康得市值最高到943亿元；2018胡润北京富豪排行榜上，钟玉财富值是195亿，与新东方俞敏洪一样身家。

然而豪言壮志和辉煌历史从2018年开始出现“溃败”端倪。

2018年，*ST康得相继两次股价出现“闪崩”，但随后的回应为某些股东爆仓所致。2019年1月，盖子被掀开一角，*ST康得爆出“手握150亿现金，却还不起10亿的债”事件。

今年1月，康得新披露公告称10亿元短债“18康得新SCP001”已实质违约。

然而，据当时的资产负债表显示，截至2018年三季度，康得新资产负债率45.46%，货币资金150亿元。除了账面现金，康得新账面上还有42亿多的可出售金融资产。

这些资产如果是真实存在的，康得新完全可以理直气壮地卖掉一些，把钱给还了。

市场普遍疑惑：你说自己账上有150亿现金，却兑付不了10亿元的债券，到底是怎么一回事？

2月11日，钟玉申请辞去*ST康得董事长、董事、董事会下设各专业委员会委员等相关职务，但其仍为*ST康得实控人。

根据《财联社》，广东广强律师事务所金融犯罪辩护律师曾杰表示，发布采取刑事强制措施的公告，警方肯定是初步掌握了嫌疑人涉嫌犯罪，且要承担刑事责任的证据（当然这些证据是否会被采纳为定案依据，最终要以法官的判决为准）。

被采取刑事强制措施是一种模糊的说法，包括刑事拘留、逮捕、取保候审或者是监视居住等。如果是侵占上市公司资金，涉嫌的问题可能是职务侵占，或者是挪用资金，当然一切还要以官方通报为准。

或与*ST康得122亿失踪有关

根据《中国基金报》，*ST康得年报显示，去年公司实现营业收入91.50亿元，同比降低22.38%；利润总额3.43 亿元，同比降低88.24%；归属于母公司净利润2.81亿元，同比降低88.66%。年报中同时称公司账面货币资金153.16亿元，其中 122.1亿元存放于北京银行西单支行。

但公司独立董事张述华、杨光裕、陈东对122.1亿元的真实性表示强烈质疑！

据悉，张述华、杨光裕、陈东三位独立董事均是在今年2月董事会换届时新聘任，并经2月27日股东大会表决通过。不过，目前陈东已提出辞职。

而三位独立董事对康得新2018年年报提出质疑时任职时间刚满两个月。

在2019年一季度报告中，康得新的三位独立董事对报告内容共同表示异议，他们的异议如下：

其中提到：

1、康得新及其子公司账面显示其在北京银行西单支行的存款余额共计12,210,067,986.20元，我们对此强烈质疑，原因是这笔存款既不能用于支付也无法执行，并且北京银行西单支行曾经口头回复“可用余额为零”，注册会计师就此笔存款向北京银行西单支行发出询证函，对方至今没有回复。

我们从任职的第一天起就反复要求管理层采取一切手段弄清这笔存款是否存在，但很遗憾至今才启动投诉程序，并准备进行诉讼。

2、康得新与大股东康得投资集团和北京银行西单支行违规签订了《现金管理合作协议》，使得上市公司与控股股东在资金管理和使用上产生了混同，为控股股东占用上市公司资金开启了方便之门。

随后深交所问康得新122亿究竟在哪？康得新说存在北京银行呢。北京银行讲，账户余额为0。那么，钱究竟去哪里了呢？

大股东被疑侵占资金

根据《每日经济新闻》，4月30日，*ST康得发布了2018年年报，显示其有122.1亿元现金存于北京银行西单支行，但会计师事务所及董事会成员都对这一真实性表示质疑，公司年报也被出具“非标”意见。

百亿现金去向成谜，让市场一片哗然。当日，独立董事陈东提交书面辞职报告。

随后深交所下发关注函，要求*ST康得说明存于北京银行122.1亿元的用途，并披露与北京银行西单支行签署的现金管理协议。

5月5日，*ST康得董秘杜文静辞职。

5月7日，*ST康得回复深交所关注函称，存放于北京银行的122.1亿元现金是为公司项目运营及海外并购作资金储备。*ST康得在回复中披露一则现金管理协议，显示其与控股股东康得投资集团均在北京银行设有账户。

5月8日，深交所再次给*ST康得发关注函，要求其说明现金管理协议的具体内容，以及协议是否导致康得投资集团非经营性占用上市公司资金。

5月10日晚间，就公司122亿元货币资金相关问题，*ST康得回复了深交所的二次关注函。

公司披露了控股股东康得投资集团与北京银行西单支行签订的《现金管理合作协议》，根据这份协议，康得投资集团与*ST 康得的账户可以实现上拨下划功能；因此，康得投资集团有机会从其自有账户提取康得新账户上拨的款项。

也就是说，上市公司ST康得新有122亿在账上，但按照这个联动账户的设置，钱就会被划去大股东的集团母账户。

尤其值得关注的是，协议中约定，“甲方及成员单位理解并同意，呈现余额将作为有权机关对其账户查询、冻结、扣划的依据。”

也正是在这样的背景下，账户上实际余额为“0”的*ST 康得，还能显示出上百亿存款。

此外，*ST康得表示，目前无法确定公司资金是否已经被康得投资集团非经营性占用。

*ST 康得还在回复函中确认，*ST 康得此前向中国化学赛鼎支付的一笔预付款，实际上进入大股东康得投资集团的账户。

15万股东欲哭无泪

上市公司122亿存款可以被大股东随意划走，雪上加霜的是人也被刑事拘留。对投资者而言，实在是太恐怖的事情。

最新数据显示，*ST康得有15.55万股东。

在2017年11月，*ST康得的股票名还是康得新，当时股价高达26.71元（前复权），市值高达946亿元，是一个近千亿的大白马股。

如今最新股价仅为4.07元，市值仅剩下144亿元，暴跌了85%。

（文章来源：每日经济新闻、中国基金报、财联社等）

—END——

你，怎么看？

➤  往期精彩回顾

◆2.85万亿跌没了！ A股暴跌逾5%，央行罕见盘前定向降准护盘！